Заблокированы счета фирмы: почему и что делать?

Во время своей деятельности предприниматели могут столкнуться с ситуацией, когда счета организации оказываются заблокированными. Это происходит по разным причинам, однако в большинстве случаев проблему можно решить. О том, как это сделать, рассказали эксперты pro bono publico бизнес-омбудсмена по Иркутской области Алексея Москаленко - адвокатское бюро «Титов, Кузьмин и партнеры».

Расчетный счет организации может быть заблокирован из-за задолженности контрагенту. Если денег на счете недостаточно, то будет наложен арест. Все поступающие в дальнейшем средства будут списываться в счет погашения долга. Если вы не знали о том, что в отношении вас вынесено судебное решение, то его можно обжаловать. Информацию о судебном решении необходимо посмотреть информацию на сайте kad.arbitr.ru. Если о судебном решении было известно, и оно было обжаловано в апелляционном порядке, то необходимо подать кассационную жалобу и попросить суд о приостановлении исполнения. Также при наличии оснований есть возможность подать ходатайство об отсрочке или рассрочке исполнения решения.

В нескольких случаях расчетный счет организации могут заблокировать налоговые органы. Во-первых, это возможно при наличии установленной задолженности по налогам и сборам, а также по выплате штрафов. Во-вторых, счет может быть заблокирован из-за непредставленной налоговой декларации в течение 10 дней по истечении установленного срока. В-третьих, движение денежных средств может быть остановлено в случае невыполнения обязанности по передаче налоговому органу квитанции о приеме требований о представлении документов, пояснений, либо уведомлений о вызове в налоговый орган. При решении возникших проблем важно помнить, что налоговые органы обязаны разблокировать расчетный счет не позднее одного дня с момента выполнения предпринимателем соответствующей обязанности. В случае нарушения срока снятия приостановления начисляются штрафные проценты. Также любое решение налогового органа можно обжаловать в вышестоящем налоговом органе. Если решение о приостановке операций по счетам является незаконным, то обжалование в вышестоящий орган является обязательным, отметили в адвокатском бюро "Титов, Кузьмин и партнеры". После обращения в вышестоящий орган налогоплательщик имеет право обратиться в суд. При этом заявитель может ходатайствовать о приостановлении действия решения налогового органа.

Расчетный счет может быть заблокирован судом в качестве обеспечительных мер. В рамках судебного разбирательства истец может ходатайствовать об аресте расчетного счета. Тогда суд выносит определение об аресте, которое подлежит немедленному исполнению.

Иногда выносится решение об аресте имущества без указания конкретных активов. В этом случае исполнительный лист передается судебным приставам. Они в свою очередь начинают розыск имущества, в том числе, расчетных счетов, и арестовывают их до момента вынесения судебного решения. Определение об аресте счета вступает в силу сразу, но есть возможность его обжаловать. Для этого необходимо оперативно подать апелляционную жалобу.

Если обжаловать обеспечительные меры не удается, то можно попросить о замене. Например, вместо ареста денежных средств на счету попросить арестовать недвижимость или движимое имущество. Если суд выносит решение без указания конкретных активов, также можно заявить о замене обеспечения. В случае отказа или бездействия судебного пристава необходимо обратиться с жалобой в суд или вышестоящий орган.

Счет могут арестовать правоохранительные органы в рамках возбужденного уголовного дела. Это делается для того, чтобы обеспечить возмещение потерь, причиненных преступлением. В адвокатском бюро "Титов, Кузьмин и партнеры" подчеркнули, что не всегда такие аресты законны. Для их отмены необходимо обратиться в прокуратуру или в суд.

Также эксперты напоминают, что постановление об аресте счетов имеют право вынести судебные приставы. После поступления такого документа в банк, последний обязан наложить арест на денежные средства. Однако на стадии исполнительного производства у должника есть большие возможности для освобождения счета. Во-первых, можно подать жалобу на постановление об аресте при наличии оснований об оспаривании действий судебного пристава. Если основания для обжалования весомые, то можно ходатайствовать о приостановлении исполнения решения пристава на все время суда. Во-вторых, возможно изменить порядок исполнения судебного решения. В частности, можно предложить свою очередность исполнения судебного решения и обращения взыскания на имущество. Действия пристава можно обжаловать. Также важно помнить, что в рамках исполнительного производства должнику может быть предоставлена рассрочка или отсрочка исполнения судебного решения. На стадии исполнительного производства можно заключить с кредитором мировое соглашение.При полном исполнении судебного решения все аресты снимаются. Однако судебные приставы порой затягивают с этими действиями. Чтобы ускорить процесс, нужно написать заявление и подтвердить оригинальными документами исполнение судебного решения.

И, наконец, расчетный счет может быть заблокирован банками на основании ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Счет блокируется при наличии подозрений о причастности лица к незаконной деятельности (финансирование терроризма/легализация незаконных доходов). В частности, банки могут реагировать несколько факторов: запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; несоответстие сделки целям деятельности организации; неоднократное совершение операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что их целью является уклонение от обязательного контроля. Предпринимателю необходимо подготовить пояснения и вместе с документами предоставить их в банк. Операции приостанавливаются на срок до 5 дней до получения указания Росфинмониторинга о блокировании счета на более долгий срок (до 30 суток). Далее блокировка может происходить только на основании решения суда до момента его отмены. Обжаловать действия предприниматель может только в суде.

Уважаемые предприниматели, для вас подготовлена специальная таблица, где описаны причины блокировки счета и варианты решения проблемы. Чтобы посмотреть или скачать ее, нажмите СКАЧАТЬ МАТЕРИАЛЫ.